主要負責企業資金的管理和調度，根據企業其他各部門資金使用情況，編制資金收支計劃，進行資金籌集及企業各項投資的明細分類核算。

2. 短期投資

表3-4 資產與權益

無論何類企業，在建賬時都要首先考慮以下問題。

我國《會計法》第一條指出會計工作有以下作用。

有否從整個集團角度統一核算口徑?比如計價方式，成本核算方式，存貨跌價處理等。

會計做賬也稱會計實務，指會計進行帳務處理的過程，一般從填制憑證開始到編制報表結束的整個過程。那么你對會計做賬了解多少呢?以下是由小編整理關于會計做賬基本知識的內容，希望大家喜歡!。

企業如果收、付款憑證數量較多，為簡化記賬手續，同時也為了通過日記賬匯總登記總賬，可以采用多欄式賬頁。

①預期會給企業帶來經濟利益；②應為企業擁有或控制；③是由過去的交易或者事項形成的。

貸：應付職工薪酬

企業庫存現金必須在規定限額之內，收入的現金應及時送存銀行，當天未及時送存的現金應集中存放在保險箱內。現金收入不得坐支。

3、以做為主、以講為輔，少說多練，強調實用。

例如，用銀行存款購買原材料的業務，只在賬戶中記錄銀行存款付出業務，而對原材料的收入業務，卻不在賬戶中登記，即使在原材料保管賬中有登記，與銀行存款的付出業務也沒有對應關系。

流動資產的變現能力以及其周轉速度，直接關系到企業能否正常營業，影響企業短期償債能力。

相當于會計實際工作1-2年的工作經驗，能完全勝任中小型企業的主辦會計工作。

3．固定資產核算模塊基本操作

(1)初始設置操作。固定資產核算模塊初始設置操作要求包括：固定資產編碼設置、固定資產使用部門設置、固定資產折舊率和殘值設置、固定資產折舊分配和轉賬關系定義。

(2)日常使用操作。同定資產核算模塊日常使用操作要求包括：固定資產變動輸入、計提折舊、固定資產折舊分配和轉賬、固定資產查詢。